Ｓｈａｒｉｎｇ　Ｉｎｎｏｖａｔｉｏｎｓ

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自2023年１月１日

　至2023年12月31日)

 当連結会計年度

(自2024年１月１日

　至2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

96,868

235,231

減価償却費

12,696

13,677

のれん償却額

89,477

106,989

賞与引当金の増減額（△は減少）

△907

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

29,524

△21,113

為替差損益（△は益）

-

△2,252

受取利息

△31

△125

支払利息

1,018

2,939

売上債権の増減額（△は増加）

△68,832

41,753

棚卸資産の増減額（△は増加）

3,922

3,790

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△33,345

△7,511

仕入債務の増減額（△は減少）

△15,454

15,522

未払消費税等の増減額（△は減少）

△3,058

△4,904

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△11,523

△50,807

その他

△16,789

436

小計

83,565

333,625

利息の受取額

31

125

利息の支払額

△1,018

△2,939

法人税等の支払額

△18,350

△63,246

営業活動によるキャッシュ・フロー

64,227

267,565

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,424

△470

無形固定資産の取得による支出

△1,100

△4,839

貸付けによる支出

△1,500

-

貸付金の回収による収入

300

330

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△227,987

-

その他

△59

566

投資活動によるキャッシュ・フロー

△231,771

△4,413

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

37,500

長期借入れによる収入

250,000

-

長期借入金の返済による支出

△13,832

△35,760

新株予約権の行使による株式の発行による収入

1,150

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

237,318

1,740

現金及び現金同等物に係る換算差額

450

1,254

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

70,224

266,146

現金及び現金同等物の期首残高

752,219

822,443

現金及び現金同等物の期末残高

822,443

1,088,590