ココナラ

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2021年９月１日

至　2022年８月31日）

当連結会計年度

（自　2022年９月１日

至　2023年８月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△536,769

△155,777

減価償却費

28,390

29,314

のれん償却額

-

2,226

顧客関連資産償却費

-

1,900

差入保証金償却額

5,963

7,689

投資有価証券評価損益（△は益）

30,000

49,500

新株予約権戻入益

△4,500

△12,500

株式報酬費用

2,012

117,191

受取利息

△27

△27

支払利息

229

199

売上債権の増減額（△は増加）

△64,278

△13,571

前払費用の増減額（△は増加）

△59,272

△21,418

長期前払費用の増減額（△は増加）

△19,980

12,706

仕入債務の増減額（△は減少）

-

△2,301

未払金の増減額（△は減少）

△22,231

△158,890

未払費用の増減額（△は減少）

2,720

25,555

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

△17,283

12,016

前受金の増減額（△は減少）

133,977

54,142

預り金の増減額（△は減少）

175,055

74,717

ポイント引当金の増減額（△は減少）

908

△374

クーポン引当金の増減額（△は減少）

877

1,053

その他の流動資産の増減額（△は増加）

34,610

△12,806

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△81,732

96,527

その他

-

287

小計

△391,330

107,360

利息の受取額

27

27

利息の支払額

△199

△199

法人税等の還付額

-

8,295

法人税等の支払額

△28,314

△1,254

営業活動によるキャッシュ・フロー

△419,817

114,229

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△34,934

△98,575

無形固定資産の取得による支出

△11,042

-

投資有価証券の取得による支出

△441,066

△520,571

差入保証金の差入による支出

-

△69,120

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

-

△245,079

その他

-

682

投資活動によるキャッシュ・フロー

△487,044

△932,664

財務活動によるキャッシュ・フロー

新株予約権の行使による株式の発行による収入

146,906

29,221

新株予約権の発行による収入

17,000

7,000

非支配株主からの払込みによる収入

475,000

725,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

638,906

761,221

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△267,954

△57,213

現金及び現金同等物の期首残高

3,318,899

3,050,945

現金及び現金同等物の期末残高

3,050,945

2,993,732