アピリッツのキャッシュフロー計算書
（2024年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年２月１日 至 2023年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年２月１日 至 2024年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 402,208 | 575,676 |
| 減価償却費 | 62,663 | 100,471 |
| 減損損失 | 40,821 | 20,567 |
| のれん償却額 | 110,275 | 69,332 |
| 自己株式取得費用 | 2,616 | 326 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,239 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △774 | 14,494 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 2 | △31 |
| 受取利息及び受取配当金 | △56 | △24 |
| 支払利息 | 3,240 | 4,838 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △406,765 | △167,149 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 7,607 | 16,375 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 76,519 | △16,618 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 118,477 | △34,223 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 204,140 | △31,569 |
| その他 | △61,275 | 28,803 |
| 小計 | 558,461 | 581,268 |
| 利息及び配当金の受取額 | 56 | 24 |
| 利息の支払額 | △4,243 | △4,848 |
| 法人税等の還付額 | 6,728 | － |
| 法人税等の支払額 | △25,330 | △324,750 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 535,672 | 251,693 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の売却による収入 | 2,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △43,320 | △42,879 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △14,700 | △1,069 |
| 差入保証金の差入による支出 | △9,881 | △419,115 |
| 差入保証金の回収による収入 | 16,624 | 250 |
| 事業譲受による支出 | △150,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △55,638 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △254,915 | △462,813 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △300,000 | 300,000 |
| 長期借入れによる収入 | 650,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △55,314 | △110,000 |
| 社債の償還による支出 | △155,300 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 61,564 | 37,924 |
| 自己株式の取得による支出 | △59,646 | △53,692 |
| 配当金の支払額 | △38,799 | △43,351 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 102,503 | 130,879 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2 | 3 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 383,263 | △80,236 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,439,134 | 1,822,398 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,822,398 | 1,742,161 |
