ＷＡＣＵＬ

（単位：千円）

 前事業年度

(自　2019年３月１日

　至　2020年２月29日)

 当事業年度

(自　2020年３月１日

　至　2021年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△141,715

56,861

減価償却費

2,282

14,436

賞与引当金の増減額（△は減少）

－

9,110

貸倒引当金の増減額（△は減少）

769

△837

受取利息

△4

△4

補助金収入

－

△2,088

支払利息

742

1,161

上場関連費用

－

15,766

売上債権の増減額（△は増加）

△17,027

△23,111

たな卸資産の増減額（△は増加）

3,146

△66

未払金の増減額（△は減少）

6,183

19,380

未払消費税等の増減額（△は減少）

△5,458

19,267

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△3,881

△11,065

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△12,789

10,683

その他

800

2,888

小計

△166,951

112,381

利息及び配当金の受取額

4

4

利息の支払額

△636

△1,175

法人税等の支払額

△2,290

△1,114

営業活動によるキャッシュ・フロー

△169,874

110,095

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

－

10,000

有形固定資産の取得による支出

△227

△923

無形固定資産の取得による支出

△36,609

△73,937

その他の支出

△10

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△36,847

△64,860

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

150,000

－

長期借入金の返済による支出

△29,120

△51,810

株式の発行による収入

－

96,600

新株予約権の発行による収入

2,200

－

上場関連費用の支出

－

△7,145

財務活動によるキャッシュ・フロー

123,080

37,644

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△83,641

82,879

現金及び現金同等物の期首残高

447,563

363,921

現金及び現金同等物の期末残高

※ 363,921

※ 446,801