ステラ ケミファのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 6,840 | 3,366 |
| 減価償却費 | 2,713 | 2,593 |
| 減損損失 | － | 1,926 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | △3 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 7 | △18 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3 | 7 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 52 | △6 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △1 | 3 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 24 | 21 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △38 |
| 支払利息 | 35 | 32 |
| 補助金収入 | △44 | △129 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 49 | 441 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △1,182 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △1,258 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 3 | 130 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △994 | △329 |
| 持分変動損益（△は益） | － | △129 |
| 為替差損益（△は益） | △237 | △354 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 10 | 1,688 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,128 | △130 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 482 | △446 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △139 | 328 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △35 | 143 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △40 | △480 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △73 | △219 |
| その他 | 402 | 84 |
| 小計 | 6,731 | 7,225 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 682 |
| 利息の支払額 | △35 | △32 |
| 補助金の受取額 | 44 | 129 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,351 | △2,369 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,403 | 5,634 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △399 | △333 |
| 定期預金の払戻による収入 | 389 | 332 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,702 | △4,586 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 66 | 19 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △18 | △2 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △306 | △2 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 1,295 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △516 | － |
| 関係会社株式の売却による収入 | 243 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △2,511 | － |
| その他の支出 | △15 | △34 |
| その他の収入 | 96 | 30 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,674 | △3,281 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,004 | △1,494 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 3,616 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △847 | △1,348 |
| リース債務の返済による支出 | △36 | △48 |
| 配当金の支払額 | △633 | △825 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 94 | △3,717 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 469 | 554 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 292 | △810 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 15,245 | 15,538 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 15,538 | 14,728 |
