ステラ ケミファのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,613 | 4,224 |
| 減価償却費 | 2,768 | 2,812 |
| 減損損失 | 447 | 190 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 1 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 5 | 10 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3 | △4 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 22 | 6 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △6 | 3 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 22 | 24 |
| 受取利息及び受取配当金 | △81 | △110 |
| 支払利息 | 30 | 39 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 156 | 10 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | △134 | 12 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 302 | 393 |
| 持分変動損益（△は益） | △104 | △263 |
| 為替差損益（△は益） | △334 | △3 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 410 | △201 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 95 | △71 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △357 | 461 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 40 | 87 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △116 | △151 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 480 | △0 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 359 | △122 |
| その他 | 826 | 119 |
| 小計 | 7,451 | 7,466 |
| 利息及び配当金の受取額 | 81 | 110 |
| 利息の支払額 | △30 | △38 |
| 補助金の受取額 | 49 | － |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,010 | △422 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,542 | 7,115 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △378 | △520 |
| 定期預金の払戻による収入 | 378 | 476 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,701 | △4,165 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 16 | 7 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △155 | △1 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3 | △4 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2 | △152 |
| その他の支出 | △2 | △52 |
| その他の収入 | 17 | 88 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,831 | △4,324 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 80 | － |
| 長期借入れによる収入 | 2,100 | 1,500 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,175 | △1,053 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △1,045 |
| リース債務の返済による支出 | △53 | △52 |
| 配当金の支払額 | △1,092 | △2,177 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △141 | △2,828 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 549 | 394 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,118 | 356 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,728 | 15,846 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 15,846 | 16,203 |
