第一稀元素化学工業のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,809 | 2,568 |
| 減価償却費 | 2,717 | 3,104 |
| 減損損失 | - | 351 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △59 | △78 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 489 | 393 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △42 | △38 |
| 受取利息及び受取配当金 | △88 | △151 |
| 支払利息 | 283 | 546 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 154 | 636 |
| 為替差損益（△は益） | △366 | 104 |
| 固定資産売却益 | △32 | - |
| 固定資産除却損 | 192 | 22 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △19 | △11 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △655 | 161 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,278 | 312 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △165 | △642 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △278 | 137 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △232 | 59 |
| その他 | 746 | 155 |
| 小計 | 6,174 | 7,632 |
| 利息及び配当金の受取額 | 87 | 151 |
| 利息の支払額 | △287 | △537 |
| 法人税等の支払額 | △2,080 | △1,936 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,893 | 5,310 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | 80 | - |
| 定期預金の預入による支出 | △725 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | 585 | 736 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,274 | △3,814 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 35 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △145 | △569 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △12 | △13 |
| 長期貸付けによる支出 | △261 | △4 |
| 補助金の受取額 | 114 | - |
| その他 | 180 | 217 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,423 | △3,447 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △500 | △1,600 |
| 長期借入れによる収入 | 7,120 | 3,785 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,448 | △3,889 |
| 配当金の支払額 | △679 | △681 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △37 | △59 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,454 | △2,444 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △210 | △1,175 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,713 | △1,757 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,333 | 10,047 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,047 | 8,289 |
