第一稀元素化学工業のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,568 | 1,709 |
| 減価償却費 | 3,104 | 3,572 |
| 減損損失 | 351 | 226 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △78 | 24 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 393 | △41 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △38 | △47 |
| 受取利息及び受取配当金 | △151 | △100 |
| 償却債権取立益 | - | △74 |
| 支払利息 | 546 | 510 |
| デリバティブ評価損益（△は益） | 636 | 46 |
| 為替差損益（△は益） | 104 | △69 |
| 補助金収入 | - | △1,247 |
| 固定資産売却益 | - | △15 |
| 固定資産除却損 | 22 | 34 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △11 | △68 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 161 | 711 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 312 | 1,042 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △642 | 317 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 137 | △715 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 59 | △311 |
| その他 | 155 | △627 |
| 小計 | 7,632 | 4,875 |
| 利息及び配当金の受取額 | 151 | 98 |
| 利息の支払額 | △537 | △394 |
| 法人税等の支払額 | △1,936 | △1,081 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,310 | 3,498 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 736 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,814 | △1,218 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 15 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △569 | △407 |
| 長期前払費用の取得による支出 | 71 | △123 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △13 | △9 |
| 長期貸付けによる支出 | △4 | △0 |
| 補助金の受取額 | - | 1,247 |
| その他 | 146 | △53 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,447 | △551 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,600 | △500 |
| 長期借入れによる収入 | 3,785 | 3,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,889 | △5,233 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △46 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △113 |
| 配当金の支払額 | △681 | △631 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △59 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,444 | △3,525 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,175 | 1,209 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,757 | 631 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,047 | 8,289 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,289 | 8,920 |
