ジィ・シィ企画のキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当事業年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △753,103 | 44,702 |
| 減価償却費 | 49,431 | 5,611 |
| 減損損失 | 454,981 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △7 | △7 |
| 支払利息 | 1,711 | 6,097 |
| 支払手数料 | 17,506 | 10,526 |
| 固定資産除却損 | 492 | － |
| 助成金及び保険金収入 | △5,396 | △1,884 |
| 為替差損益（△は益） | 14 | 26 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 146,168 | △20,225 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △246,504 | △31,897 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △3,760 | 4,817 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 74,469 | △24,714 |
| その他 | △30,119 | 76,240 |
| 小計 | △294,113 | 69,292 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 7 |
| 利息の支払額 | △1,578 | △6,278 |
| 助成金及び保険金の受取額 | 5,396 | 1,884 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 39,005 | △1,413 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △251,282 | 63,492 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期積金の預入による支出 | △3,602 | △3,601 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △65,320 | △14,533 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △73,660 | △191,520 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 18,881 |
| その他 | △1,200 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △143,784 | △190,773 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 610,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | 193,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △79,552 | △80,772 |
| 支払手数料の支出 | △20,000 | △12,000 |
| リース債務の返済による支出 | △837 | △854 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 570 | 2,570 |
| 配当金の支払額 | △24,926 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △52 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 735,200 | 101,943 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △14 | △26 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 340,119 | △25,365 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 385,085 | 725,205 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 725,205 | 699,840 |
