ＢｌｕｅＭｅｍｅのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 348,649 | 298,583 |
| 減価償却費 | 20,190 | 19,355 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,949 | 133 |
| 受取利息 | △16 | △23 |
| 支払利息 | 1,090 | 468 |
| 株式交付費 | 8,718 | 337 |
| 上場関連費用 | 5,607 | ― |
| 減損損失 | ― | 11,880 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △67,896 | △73,802 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △18 | △5,765 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △12,457 | ― |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 46,896 | 65,909 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 10,297 | 17,549 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 2,432 | ― |
| その他 | 44,007 | △68,755 |
| 小計 | 405,551 | 265,871 |
| 利息の受取額 | 16 | 23 |
| 利息の支払額 | △1,090 | △468 |
| 法人税等の支払額 | △66,113 | △170,588 |
| 法人税等の還付額 | 0 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 338,364 | 94,837 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △41,636 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,124 | △4,049 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △3,800 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △704 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △809 | △887 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,858 | 154 |
| 長期貸付けによる支出 | ― | △571 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,579 | △46,989 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △113,878 | △94,453 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 11,170 | 16,487 |
| 株式の発行による収入 | 1,492,037 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △75 | △14,584 |
| 自己株式取得のための預託金の増減額（△は増加） | ― | △85,283 |
| 上場関連費用の支出 | △5,607 | ― |
| リース債務の返済による支出 | △1,710 | △1,314 |
| その他 | ― | △132 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,381,935 | △179,280 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,710,720 | △131,433 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 645,489 | 2,356,210 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,356,210 | 2,224,777 |
