ＢｌｕｅＭｅｍｅのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 174,444 | 348,649 |
| 減価償却費 | 17,872 | 20,190 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,031 | △1,949 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △5,275 | ― |
| 受取利息 | △5 | △16 |
| 支払利息 | 2,082 | 1,090 |
| 株式交付費 | ― | 8,718 |
| 上場関連費用 | ― | 5,607 |
| 新株予約権戻入益 | △50 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 67,363 | △67,896 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 8,743 | △18 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △121,664 | △12,457 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △40,242 | 46,896 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | ― | 10,297 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 76,917 | ― |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △394 | 2,432 |
| その他 | 22,159 | 44,007 |
| 小計 | 202,982 | 405,551 |
| 利息の受取額 | 5 | 16 |
| 利息の支払額 | △2,082 | △1,090 |
| 法人税等の支払額 | △18,724 | △66,113 |
| 法人税等の還付額 | 404 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 182,585 | 338,364 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,747 | △8,124 |
| 資産除去債務の履行による支出 | ― | △3,800 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △18,058 | △704 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △310 | △809 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 3,858 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △21,115 | △9,579 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △133,332 | △113,878 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 34,875 | 11,170 |
| 株式の発行による収入 | ― | 1,492,037 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △75 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △5,607 |
| リース債務の返済による支出 | △1,644 | △1,710 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △100,101 | 1,381,935 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 61,367 | 1,710,720 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 584,121 | 645,489 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 645,489 | 2,356,210 |
