ＢｌｕｅＭｅｍｅのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 30,866 | 174,444 |
| 減価償却費 | 14,887 | 17,872 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,038 | 1,031 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | ― | △5,275 |
| 受取利息 | △3 | △5 |
| 支払利息 | 1,884 | 2,082 |
| 新株予約権戻入益 | △15 | △50 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △30,920 | 67,363 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 890 | 8,743 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △44,306 | △121,664 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 38,747 | △40,242 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 132,413 | 76,917 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △2,038 | △394 |
| その他 | 43,000 | 22,159 |
| 小計 | 187,443 | 202,982 |
| 利息の受取額 | 3 | 5 |
| 利息の支払額 | △1,884 | △2,082 |
| 法人税等の支払額 | △10,878 | △18,724 |
| 法人税等の還付額 | ― | 404 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 174,683 | 182,585 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,667 | △2,747 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,468 | △18,058 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,360 | △310 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △13,496 | △21,115 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △238,891 | △133,332 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 34,875 |
| 新株予約権の発行による収入 | 319 | ― |
| リース債務の返済による支出 | △1,588 | △1,644 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 59,840 | △100,101 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 221,027 | 61,367 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 363,094 | 584,121 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 584,121 | 645,489 |
