ニューラルグループのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △964,346 | △749,433 |
| 減価償却費 | 163,962 | 64,830 |
| 減損損失 | 664,741 | 64,674 |
| のれん償却額 | 126,235 | 103,879 |
| 受取利息及び受取配当金 | △440 | △43 |
| 保険解約返戻金 | △18,267 | - |
| 為替差損益（△は益） | △3,290 | △1,953 |
| 支払利息 | 23,086 | 23,449 |
| 株式交付費 | - | 8,118 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △8,220 | △909 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △293,037 | 101,681 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 34,037 | △5,533 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,183 | △8,551 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △2,836 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,695 | △3,613 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 5,287 | 5,387 |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | 1,348 |
| 固定資産除却損 | - | 1,332 |
| その他 | 74,565 | 37,627 |
| 小計 | △184,807 | △360,544 |
| 利息及び配当金の受取額 | 440 | 25 |
| 利息の支払額 | △23,788 | △23,285 |
| 法人税等の支払額 | △110,087 | △3,188 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △318,242 | △386,992 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の売却による収入 | 4,360 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △137,122 | △64,397 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 10,126 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △233 | △4,022 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △251,253 | - |
| 子会社株式の条件付取得対価の支払額 | △150,000 | △100,000 |
| 貸付けによる支出 | △1,241 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 1,359 | 360 |
| 投資不動産の売却による収入 | 102,165 | 10,164 |
| 定期預金の預入による支出 | - | △16,170 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 102,875 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △41,082 | △7,700 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 725 | 13,034 |
| 保険積立金の解約による収入 | 206,315 | - |
| その他 | 3,049 | △5 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △262,957 | △55,734 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △150,000 | - |
| 長期借入れによる収入 | 700,000 | 60,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △368,771 | △460,700 |
| 社債の償還による支出 | △34,000 | △34,000 |
| 株式の発行による収入 | 29,119 | 672,392 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | △10,220 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △53 | - |
| その他 | △3,250 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 162,824 | 237,692 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 467 | 21 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △417,908 | △205,013 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,425,990 | 1,008,082 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,008,082 | 803,068 |
