ニューラルグループのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 13,650 | △903,801 |
| 減価償却費 | 85,507 | 163,962 |
| 減損損失 | - | 664,741 |
| のれん償却額 | 5,575 | 126,235 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △440 |
| 保険解約返戻金 | - | △18,267 |
| 為替差損益（△は益） | - | △3,290 |
| 支払利息 | 5,526 | 23,086 |
| 新株予約権発行費 | 1,961 | - |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △8,220 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 6,546 | △293,037 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △81,562 | △26,506 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △49,268 | 9,183 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 1,695 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | - | 5,287 |
| その他 | 18,478 | 74,565 |
| 小計 | 6,399 | △184,807 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 440 |
| 利息の支払額 | △6,254 | △23,788 |
| 法人税等の支払額 | △948 | △110,087 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △788 | △318,242 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の売却による収入 | - | 4,360 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △158,228 | △137,122 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △96,636 | △233 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △227,580 | △251,253 |
| 子会社株式の条件付取得対価の支払額 | - | △150,000 |
| 貸付けによる支出 | - | △1,241 |
| 貸付金の回収による収入 | - | 1,359 |
| 投資不動産の売却による収入 | - | 102,165 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △12,140 | △41,082 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 725 |
| 保険積立金の解約による収入 | - | 206,315 |
| その他 | - | 3,049 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △494,585 | △262,957 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 400,000 | △150,000 |
| 長期借入れによる収入 | - | 700,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,420 | △368,771 |
| 社債の償還による支出 | - | △34,000 |
| 株式の発行による収入 | 91,999 | 29,119 |
| 新株予約権の発行による収入 | 8,259 | - |
| 自己新株予約権の取得による支出 | - | △10,220 |
| 自己株式の取得による支出 | △285 | △53 |
| その他 | - | △3,250 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 496,553 | 162,824 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | 467 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,178 | △417,908 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,424,812 | 1,425,990 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,425,990 | 1,008,082 |
