ニューラルグループのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △749,433 | 11,735 |
| 減価償却費 | 64,830 | 47,944 |
| 減損損失 | 64,674 | - |
| のれん償却額 | 103,879 | 103,879 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | - | 710 |
| 受取利息及び受取配当金 | △43 | △138 |
| 為替差損益（△は益） | △1,953 | △2,225 |
| 支払利息 | 23,449 | 19,465 |
| 株式交付費 | 8,118 | 5,260 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △909 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 101,681 | △94,264 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,533 | 64,598 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △8,551 | 1,481 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,836 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △3,613 | △562 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 5,387 | 6,744 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 1,348 | - |
| 固定資産除却損 | 1,332 | - |
| その他 | 37,627 | 31,490 |
| 小計 | △360,544 | 196,119 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25 | 125 |
| 利息の支払額 | △23,285 | △19,697 |
| 法人税等の支払額 | △3,188 | △4,285 |
| 法人税等の還付額 | - | 22,336 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △386,992 | 194,597 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △64,397 | △949 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 10,126 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,022 | △3,800 |
| 子会社株式の条件付取得対価の支払額 | △100,000 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 360 | 270 |
| 投資不動産の売却による収入 | 10,164 | - |
| 定期預金の預入による支出 | △16,170 | - |
| 定期預金の払戻による収入 | 102,875 | 7,200 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △7,700 | △137 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 13,034 | 2,250 |
| その他 | △5 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △55,734 | 4,833 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 60,000 | 50,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △460,700 | △557,452 |
| 社債の償還による支出 | △34,000 | △36,000 |
| 株式の発行による収入 | 672,392 | 199,249 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △39 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 237,692 | △344,241 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 21 | 885 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △205,013 | △143,925 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,008,082 | 803,068 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 803,068 | 659,142 |
