ペイクラウドホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △1,801,170 | 135,734 |
| 減価償却費 | 37,394 | 196,065 |
| 減損損失 | 225,582 | － |
| のれん償却額 | － | 137,965 |
| 為替差損益（△は益） | － | △6,636 |
| 株式報酬費用 | 2,817 | 3,914 |
| 株式交付費 | － | 3,972 |
| 支払手数料 | － | 15,677 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1,324,734 | △5,328 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | 79,180 | － |
| 新株予約権戻入益 | △9,786 | △228 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △24 | △885 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △965 |
| 支払利息 | 19,266 | 23,617 |
| 短期売買利益受贈益（△は益） | － | △14,155 |
| 在外子会社清算に伴う為替換算調整勘定取崩損益（△は益） | － | 3,249 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | 7,674 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △9,922 | △255,926 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 20 | 61,597 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △18,395 | 212,650 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 12,169 | △34,520 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △3,538 | 55,598 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △25,479 | 52,254 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 4,781 | 36,447 |
| その他 | △6,176 | △5,037 |
| 小計 | △168,552 | 622,733 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 965 |
| 利息の支払額 | △19,197 | △24,002 |
| 短期売買利益の受取額 | － | 14,155 |
| 法人税等の支払額 | △30,476 | △51,989 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △218,221 | 561,862 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △8,742 | △19,857 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △180,604 | △111,068 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,822 | △11,144 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 47,650 |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 4,900 |
| その他 | △1,925 | 1,883 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △194,094 | △87,636 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △50,000 | △50,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 984,322 |
| 長期借入金の返済による支出 | △200,000 | △1,593,338 |
| 社債の発行による収入 | 100,000 | － |
| 社債の償還による支出 | － | △32,000 |
| リース債務の返済による支出 | △384 | △4,150 |
| 株式の発行による収入 | － | 299,993 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 1,237 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 53,672 | 313,338 |
| 自己株式の取得による支出 | △8 | △131 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △96,721 | △80,727 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | 3,114 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △509,037 | 396,613 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 560,693 | 1,094,332 |
株式交換による現金及び現金同等物の増加額 | 1,042,677 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,094,332 | 1,490,946 |
