ペイクラウドホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 135,734 | 322,315 |
| 減価償却費 | 196,065 | 169,907 |
| のれん償却額 | 137,965 | 188,411 |
| 為替差損益（△は益） | △6,636 | △1,661 |
| 株式報酬費用 | 3,914 | 25,128 |
| 株式交付費 | 3,972 | － |
| 支払手数料 | 15,677 | 1,032 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △5,328 | － |
| 新株予約権戻入益 | △228 | △384 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △885 | △557 |
| 受取利息及び受取配当金 | △965 | △2,790 |
| 支払利息 | 23,617 | 22,978 |
| 短期売買利益受贈益（△は益） | △14,155 | － |
| 在外子会社清算に伴う為替換算調整勘定取崩損益（△は益） | 3,249 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 7,674 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △255,926 | 185,999 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 61,597 | 3,449 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 212,650 | △384,174 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △2,505 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 660 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △34,520 | 105,707 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 55,598 | △22,835 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 52,254 | 2,733 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 36,447 | 69,781 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △5,289 | 628,671 |
| その他 | 251 | 913 |
| 小計 | 622,733 | 1,312,780 |
| 利息及び配当金の受取額 | 965 | 2,790 |
| 利息の支払額 | △24,002 | △22,779 |
| 短期売買利益の受取額 | 14,155 | － |
| 法人税等の支払額 | △51,989 | △128,783 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 561,862 | 1,164,007 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △19,857 | △7,836 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 158,012 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △111,068 | △166,239 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △11,144 | △670 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 47,650 | － |
| 関係会社株式の売却による収入 | 4,900 | － |
| その他 | 1,883 | △3,032 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △87,636 | △19,766 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △50,000 | 316,640 |
| 長期借入れによる収入 | 984,322 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,593,338 | △280,004 |
| 社債の償還による支出 | △32,000 | △45,000 |
| リース債務の返済による支出 | △4,150 | △7,168 |
| 株式の発行による収入 | 299,993 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,237 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 313,338 | 36,833 |
| 自己株式の取得による支出 | △131 | △230 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △80,727 | 121,069 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,114 | △1,493 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 396,613 | 1,263,817 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,094,332 | 1,490,946 |
株式交換による現金及び現金同等物の増加額 | － | 473,505 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,490,946 | 3,228,269 |
