ペイクラウドホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 322,315 | 393,386 |
| 減価償却費 | 169,907 | 197,164 |
| 減損損失 | － | 54,924 |
| のれん償却額 | 188,411 | 258,567 |
| 為替差損益（△は益） | △1,661 | △2,951 |
| 株式報酬費用 | 25,128 | 102,133 |
| 支払手数料 | 1,032 | 1,036 |
| 新株予約権戻入益 | △384 | △8,789 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △557 | 699 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,790 | △7,853 |
| 支払利息 | 22,978 | 30,253 |
| 在外子会社清算に伴う為替換算調整勘定取崩損益（△は益） | － | 5,052 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 185,999 | △36,717 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,449 | △50,978 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △384,174 | 255,269 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,505 | △27,994 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 8,310 |
| 契約損失引当金の増減額（△は減少） | － | 298,400 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 660 | － |
| 未払金の増減額（△は減少） | 105,707 | △33,141 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △22,835 | 18,398 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 2,733 | 21,734 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 69,781 | △94,863 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 628,671 | 494,064 |
| その他 | 913 | △115,190 |
| 小計 | 1,312,780 | 1,760,917 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,790 | 7,853 |
| 利息の支払額 | △22,779 | △29,799 |
| 法人税等の支払額 | △128,783 | △330,330 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,164,007 | 1,408,641 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,836 | △22,182 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △3,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 158,012 | 29,680 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △166,239 | △271,175 |
| 固定資産の売却による収入 | － | 3,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △670 | △24,607 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 3,727 |
| その他 | △3,032 | 11,754 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △19,766 | △272,802 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 316,640 | 358,360 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △280,004 | △386,898 |
| 社債の償還による支出 | △45,000 | △36,000 |
| リース債務の返済による支出 | △7,168 | △4,699 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 19,647 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 36,833 | 60,607 |
| 自己株式の取得による支出 | △230 | △27 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 121,069 | 10,988 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,493 | △1,453 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,263,817 | 1,145,374 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,490,946 | 3,228,269 |
株式交換による現金及び現金同等物の増加額 | 473,505 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,228,269 | 4,373,643 |
