カラダノートのキャッシュフロー計算書
（2024年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年８月１日 至 2023年７月31日) | 当事業年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △373,646 | 99,859 |
| 減価償却費 | 324 | 300 |
| 支払利息 | 2,522 | 1,950 |
| 減損損失 | 93,654 | － |
| 契約解約損 | 47,889 | － |
| 新株予約権戻入益 | △2 | △6 |
| 株式報酬費用 | 6,040 | 6,558 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,665 | 4,628 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △103,540 | △24,494 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △23,697 | △6,795 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △44,195 | － |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △63,277 | △95,228 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,483 | 3,454 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 36,170 | △100,327 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △797 | 728 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 101,694 | 76,067 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 21,525 | － |
| 前受金の増減額（△は減少） | △5,153 | △58,725 |
| その他 | 6,811 | △12,821 |
| 小計 | △284,530 | △104,851 |
| 利息の支払額 | △2,569 | △1,988 |
| 法人税等の支払額 | △265 | △530 |
| 法人税等の還付額 | 31,954 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △255,409 | △107,369 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △225 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,589 | △3,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,815 | △3,000 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △100,000 | △100,000 |
| 株式の発行による収入 | 6,485 | 7,200 |
| 新株予約権の発行による収入 | 61 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △93,453 | △92,800 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △351,678 | △203,169 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,038,324 | 686,646 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 686,646 | 483,476 |
