すららネットのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 548,871 | 552,545 |
| 減価償却費 | 105,492 | 137,691 |
| 差入保証金償却額 | － | 825 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,867 | △2,001 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 13,800 | 8,415 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11 | △11 |
| 為替差損益（△は益） | 400 | 180 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △229,715 | 33,875 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | － | △4,156 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | － | △2 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △7,209 | △6,842 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 59,768 | 12,268 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,224 | 4,054 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 11,476 | 71,604 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 55,807 | △41,597 |
| その他 | 19,312 | 3,042 |
| 小計 | 586,084 | 769,892 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 11 |
| 法人税等の支払額 | △6,113 | △267,225 |
| 法人税等の還付額 | 20,371 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 600,354 | 502,678 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 無形固定資産の取得による支出 | △187,237 | △220,829 |
| 差入保証金の差入による支出 | △118 | － |
| 差入保証金の回収による収入 | － | 118 |
| その他 | 60 | △2,164 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △187,296 | △222,875 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 7,840 | 11,760 |
| 自己株式の取得による支出 | △596 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 7,243 | 11,760 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △400 | △180 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 419,900 | 291,382 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 533,228 | 953,129 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 953,129 | 1,244,512 |
