すららネットのキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 193,189 | 64,958 |
| 減価償却費 | 96,670 | 92,511 |
| 固定資産除却損 | － | 805 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △947 | 982 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,474 | △5,325 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9 | △33 |
| 支払利息 | 1 | － |
| 為替差損益（△は益） | 32 | △273 |
| 減損損失 | 30,809 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △20,222 | △21,536 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △3,170 | 5,901 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △11,094 | 4,770 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,814 | 1,457 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 8,881 | 8,760 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 9,307 | △21,075 |
| その他 | 24,345 | △151 |
| 小計 | 328,132 | 131,749 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9 | 33 |
| 利息の支払額 | △1 | － |
| 法人税等の支払額 | △36,291 | △81,083 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 291,848 | 50,700 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | － | △8,355 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △110,363 | △122,477 |
| 差入保証金の差入による支出 | △13,775 | － |
| その他 | 369 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △123,770 | △130,832 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 8,334 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △333 | △93 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 8,000 | △93 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 103 | 273 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 176,182 | △79,952 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 436,999 | 613,181 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 613,181 | 533,228 |
