すららネットのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) | 当事業年度 (自 平成30年１月１日 至 平成30年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 108,427 | 193,189 |
| 減価償却費 | 81,963 | 96,670 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,617 | △947 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,518 | △1,474 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △9 |
| 支払利息 | 113 | 1 |
| 為替差損益（△は益） | 378 | 32 |
| 減損損失 | － | 30,809 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △25,142 | △20,222 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1,182 | △3,170 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,113 | △11,094 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 724 | 1,814 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 9,520 | 8,881 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 176 | 9,307 |
| その他 | 9,101 | 24,345 |
| 小計 | 207,089 | 328,132 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 9 |
| 利息の支払額 | △100 | △1 |
| 法人税等の支払額 | △40,426 | △36,291 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 166,567 | 291,848 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △171 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △113,226 | △110,363 |
| 差入保証金の差入による支出 | － | △13,775 |
| その他 | △465 | 369 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △113,863 | △123,770 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △26,406 | － |
| 株式の発行による収入 | 265,361 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 8,334 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △333 |
| その他 | 4,335 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 243,290 | 8,000 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | 103 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 295,994 | 176,182 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 141,004 | 436,999 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 436,999 | 613,181 |
