サインポストのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当事業年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 74,863 | 196,502 |
| 減価償却費 | 27 | 140 |
| 減損損失 | 17,267 | 1,337 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △437 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 16,182 | △2,120 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 28,529 | 13,271 |
| 受取利息 | △11 | △765 |
| 支払利息及び社債利息 | 2,475 | 2,669 |
| 株式交付費 | 185 | 226 |
| 社債発行費 | 4,017 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △79,866 | 81,987 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,090 | 16,254 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 6,938 | 31,360 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △5,353 | △5,560 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,542 | △35,199 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △452 | 5,844 |
| その他 | △12,628 | 7,282 |
| 小計 | 56,369 | 313,231 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 765 |
| 利息の支払額 | △2,433 | △3,145 |
| 法人税等の支払額 | △4,730 | △2,290 |
| 法人税等の還付額 | - | 8,233 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 49,217 | 316,796 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △10,012 | △10,012 |
| 定期預金の払戻による収入 | 10,012 | 10,012 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,669 | △4,454 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △10,966 | - |
| 資産除去債務の履行による支出 | △8,500 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5,771 | △12,798 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,068 | 1,160 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △26,840 | △16,093 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | 6,650 |
| 長期借入れによる収入 | - | 190,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △74,300 | △59,463 |
| 社債の発行による収入 | 195,982 | - |
| 社債の償還による支出 | △80,000 | △110,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 268 | △142 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △4 |
| 配当金の支払額 | △0 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 41,951 | 27,040 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 64,328 | 327,742 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,316,189 | 1,380,518 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,380,518 | 1,708,261 |
