ビーグリーのキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 504,374 | 812,488 |
| 減価償却費 | 123,057 | 158,557 |
| 減損損失 | 7,271 | ― |
| のれん償却額 | 243,897 | 264,002 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 262 | △237 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 20,663 | 25,120 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △27,486 | ― |
| 受取利息及び受取配当金 | △251 | △638 |
| 支払利息 | 7,286 | 4,785 |
| 融資手数料 | 2,891 | 3,858 |
| 上場関連費用 | 13,759 | ― |
| 自己株式取得費用 | 3,157 | ― |
| 子会社清算損益（△は益） | △16,768 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 34,853 | 270,811 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △434 | △1,466 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △12,349 | △7,054 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 160,889 | 95,172 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △63,128 | 51,569 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △3,773 | 5,012 |
| 前受金の増減額（△は減少） | ― | 11,561 |
| 繰延収益の増減額（△は減少） | ― | △26,854 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △31,642 | ― |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △165,284 | 129,969 |
| その他 | △20 | 493 |
| 小計 | 801,226 | 1,797,151 |
| 利息及び配当金の受取額 | 251 | 638 |
| 利息の支払額 | △7,149 | △4,648 |
| 融資手数料の支払による支出 | △2,785 | △3,816 |
| 法人税等の支払額 | △480,740 | △103,583 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 310,802 | 1,685,741 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,695 | △10,226 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △382,388 | △359,847 |
| 無形固定資産の売却による収入 | ― | 1,693 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △5,991 | ― |
| 貸付けによる支出 | △50,000 | ― |
| 関係会社株式の取得による支出 | △205,388 | ― |
| 子会社の清算による収入 | 14,368 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △636,095 | △368,380 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △240,000 | △240,000 |
| 株式の発行による収入 | 21,226 | 11,989 |
| 上場関連費用の支出 | △19,699 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △376,305 | △43 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △614,778 | △228,054 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △940,071 | 1,089,306 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,814,146 | 874,075 |
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | ― | 1,147 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 874,075 | 1,964,528 |
