ビーグリーのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年１月１日 至 2017年12月31日) | 当事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,101,958 | 504,374 |
| 減価償却費 | 165,052 | 123,057 |
| 減損損失 | ― | 7,271 |
| のれん償却額 | 243,897 | 243,897 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △383 | 262 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △36,339 | 20,663 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 51,010 | △27,486 |
| 受取利息及び受取配当金 | △32 | △251 |
| 支払利息 | 9,808 | 7,286 |
| 融資手数料 | 6,946 | 2,891 |
| 上場関連費用 | 21,209 | 13,759 |
| 自己株式取得費用 | ― | 3,157 |
| 無形固定資産売却損益（△は益） | △15,000 | ― |
| 子会社清算損益（△は益） | ― | △16,768 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 156,755 | 34,853 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,311 | △434 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | ― | △12,349 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △51,185 | 160,889 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △141 | △63,128 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △4,384 | △3,773 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 17,042 | △31,642 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △17,494 | △165,284 |
| その他 | 2,927 | △20 |
| 小計 | 1,649,336 | 801,226 |
| 利息及び配当金の受取額 | 32 | 251 |
| 利息の支払額 | △10,584 | △7,149 |
| 融資手数料の支払による支出 | △7,068 | △2,785 |
| 法人税等の支払額 | △296,010 | △480,740 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,335,705 | 310,802 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,762 | △6,695 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △92,290 | △382,388 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 15,000 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △5,991 |
| 貸付けによる支出 | ― | △50,000 |
| 関係会社株式の取得による支出 | ― | △205,388 |
| 子会社の清算による収入 | ― | 14,368 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △80,052 | △636,095 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,200,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,220,000 | △240,000 |
| 株式の発行による収入 | 956,895 | 21,226 |
| 上場関連費用の支出 | △17,699 | △19,699 |
| 新株予約権の発行による収入 | 594 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △200 | △376,305 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △80,409 | △614,778 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,175,243 | △940,071 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 638,903 | 1,814,146 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,814,146 | 874,075 |
