エルテスのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 132,323 | 82,804 |
| 減価償却費 | 50,459 | 98,476 |
| のれん償却額 | 248,443 | 349,208 |
| 株式報酬費用 | 20,001 | 6,250 |
| 支払手数料 | 43,762 | 10,350 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,805 | 11,908 |
| 受取利息及び受取配当金 | △235 | △251 |
| 支払利息 | 15,499 | 26,689 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △10,176 | 2,014 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 39,023 | 58,639 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △44,346 | ― |
| 固定資産除却損 | 2,691 | ― |
| 新株予約権発行費 | ― | 5,238 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △43,035 | △522,906 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 447,136 | 111,844 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,254 | 34,534 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △109,962 | △127,492 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 11,463 | △138 |
| その他 | 71,432 | △8,535 |
| 小計 | 877,543 | 138,637 |
| 利息及び配当金の受取額 | 235 | 251 |
| 利息の支払額 | △15,499 | △26,689 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △147,187 | △112,275 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 715,090 | △76 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,574 | △40,313 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △1,658 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △131,844 | △144,518 |
| 投資事業有限責任組合出資の払戻による収入 | 18,787 | 17,358 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △295,049 | △110,833 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 44,348 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △2,688,058 | △367,589 |
| 持分法適用関連会社株式の取得による支出 | △17,000 | ― |
| 持分法非適用関連会社株式の取得による支出 | ― | △300 |
| 原状回復による支出 | △325 | ― |
| 敷金の差入による支出 | △17,389 | △32,922 |
| 敷金の回収による収入 | 5,148 | 5,141 |
| 貸付けによる支出 | △30,741 | △21,467 |
| 貸付金の回収による収入 | 24,301 | 9,571 |
| その他 | △5,478 | △4,510 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,110,535 | △690,382 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 441,200 |
| 長期借入れによる収入 | 2,684,000 | 750,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △734,940 | △615,222 |
| 手数料の支払額 | △43,762 | △10,350 |
| 株式の発行による収入 | 805,200 | ― |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 49,950 | 9,900 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 25,350 | ― |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 4,305 |
| 新株予約権の行使による収入 | ― | 12,000 |
| その他 | △170 | △1,984 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,785,626 | 589,847 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 19 | △12 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 390,201 | △100,624 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,266,586 | 1,656,787 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,656,787 | 1,556,163 |
