エルテスのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益
又は税金等調整前当期純損失（△） | 82,804 | △692,574 |
| 減価償却費 | 98,476 | 150,804 |
| 減損損失 | ― | 749,193 |
| のれん償却額 | 349,208 | 369,021 |
| 株式報酬費用 | 6,250 | ― |
| 支払手数料 | 10,350 | 11,896 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 11,908 | 30,444 |
| 受取利息及び受取配当金 | △251 | △2,469 |
| 支払利息 | 26,689 | 32,361 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 2,014 | △17,344 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 58,639 | 14,588 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △15,754 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | 18 |
| 固定資産除却損 | ― | 140 |
| 新株予約権発行費 | 5,238 | 2,125 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △522,906 | 127,528 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 111,844 | △2,693 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 34,534 | 11,946 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △127,492 | 212,954 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | ― | △260,494 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △138 | △11,325 |
| 受取立退料 | ― | △5,507 |
| 株式交付費 | ― | 3,000 |
| 新株予約権戻入益 | ― | △34,800 |
| 訴訟関連費用 | ― | 33,690 |
| その他 | △8,535 | △14,983 |
| 小計 | 138,637 | 691,764 |
| 利息及び配当金の受取額 | 251 | 1,291 |
| 利息の支払額 | △26,689 | △32,361 |
| 立退料の受取額 | ― | 5,507 |
| 訴訟関連費用の支払額 | ― | △16,018 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △112,275 | △62,489 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △76 | 587,694 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | ― | △3,800 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △40,313 | △127,377 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 203 |
| 有形固定資産の除却による支出 | ― | △140 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △144,518 | △375,385 |
| 投資事業有限責任組合出資の払戻による収入 | 17,358 | 28,898 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △110,833 | △111,433 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 228,735 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △367,589 | △240,489 |
| 持分法非適用関連会社株式の取得による支出 | △300 | ― |
| 敷金の差入による支出 | △32,922 | △2,489 |
| 敷金の回収による収入 | 5,141 | 9,082 |
| 貸付けによる支出 | △21,467 | △5,319 |
| 貸付金の回収による収入 | 9,571 | 9,144 |
| 出資金の払込による支出 | ― | △10 |
| 保険積立金の解約による収入 | ― | 21,699 |
| その他 | △4,510 | △1,880 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △690,382 | △570,563 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 441,200 | 158,797 |
| 長期借入れによる収入 | 750,000 | 1,505,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △615,222 | △939,645 |
| 社債の発行による収入 | ― | 97,907 |
| 手数料の支払額 | △10,350 | △8,895 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 9,900 | 129,500 |
| 新株予約権の発行による収入 | 4,305 | 526 |
| 新株予約権の発行による支出 | ― | △2,125 |
| 新株予約権の行使による収入 | 12,000 | ― |
| その他 | △1,984 | △2,517 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 589,847 | 938,547 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △12 | △4 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △100,624 | 955,675 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,656,787 | 1,556,163 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,556,163 | 2,511,838 |
