キャピタル・アセット・プランニングのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △340,483 | 318,604 |
| 減価償却費 | 351,559 | 401,533 |
| 減損損失 | 127,614 | 2,827 |
| のれん償却額 | 22,638 | 22,638 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 10,000 |
| 株式報酬費用 | 8,988 | 6,618 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △73,166 | ― |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,845 | 3,802 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 106 | △66 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △12,654 | △2,074 |
| 受取利息及び受取配当金 | △12,040 | △14,890 |
| 新株予約権戻入益 | △1,694 | △338 |
| 支払利息 | 19,510 | 19,072 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △168,437 | 218,869 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 8,422 | 8,876 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 15,995 | 11,730 |
| その他 | △64,262 | 196,730 |
| 小計 | △116,057 | 1,203,934 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12,040 | 14,890 |
| 利息の支払額 | △19,346 | △18,229 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △58,809 | 15,883 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △182,173 | 1,216,480 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △29,077 | △34,160 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △248,789 | △302,645 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △39,720 | △81,248 |
| 差入保証金の回収による収入 | 78,775 | ― |
| 保険積立金の積立による支出 | △13,968 | △15,622 |
| 保険積立金の解約による収入 | 107,977 | ― |
| その他 | △19,844 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △164,646 | △433,676 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △50,000 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 400,000 | 550,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △624,939 | △591,678 |
| 配当金の支払額 | △59,968 | △62,858 |
| その他 | △88 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △334,996 | △104,536 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △681,816 | 678,266 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,869,704 | 1,187,888 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,187,888 | 1,866,155 |
