キャピタル・アセット・プランニングのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 122,093 | △340,483 |
| 減価償却費 | 223,372 | 351,559 |
| 減損損失 | ― | 127,614 |
| のれん償却額 | 22,638 | 22,638 |
| 株式報酬費用 | 2,591 | 8,988 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 14,000 | △73,166 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,285 | 1,845 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △163 | 106 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △16,209 | △12,654 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11,058 | △12,040 |
| 新株予約権戻入益 | △4,194 | △1,694 |
| 支払利息 | 19,031 | 19,510 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 541,448 | △168,437 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 52,325 | 8,422 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △24,294 | 15,995 |
| その他 | 149,703 | △64,262 |
| 小計 | 1,092,570 | △116,057 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11,058 | 12,040 |
| 利息の支払額 | △19,223 | △19,346 |
| 法人税等の支払額 | △87,783 | △58,809 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 996,622 | △182,173 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,118 | △29,077 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △493,912 | △248,789 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,000 | △39,720 |
| 差入保証金の回収による収入 | 9,528 | 78,775 |
| 保険積立金の積立による支出 | △15,993 | △13,968 |
| 保険積立金の解約による収入 | ― | 107,977 |
| その他 | 1,137 | △19,844 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △525,357 | △164,646 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △50,000 | △50,000 |
| 長期借入れによる収入 | 800,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △652,894 | △624,939 |
| 配当金の支払額 | △91,331 | △59,968 |
| その他 | △1,063 | △88 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,710 | △334,996 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 475,974 | △681,816 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,393,729 | 1,869,704 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,869,704 | 1,187,888 |
