キャピタル・アセット・プランニングのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 318,604 | 238,978 |
| 減価償却費 | 401,533 | 349,458 |
| 減損損失 | 2,827 | 41,772 |
| 固定資産除却損 | ― | 29,362 |
| のれん償却額 | 22,638 | 5,659 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 10,000 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △8,355 |
| 株式報酬費用 | 6,618 | 5,850 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,802 | 3,526 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △66 | 189 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △2,074 | 1,597 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14,890 | △18,133 |
| 新株予約権戻入益 | △338 | △1,125 |
| 支払利息 | 19,072 | 19,121 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 218,869 | △640,581 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 8,876 | △40,864 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 11,730 | 15,117 |
| その他 | 196,730 | △159,878 |
| 小計 | 1,203,934 | △158,307 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14,890 | 17,976 |
| 利息の支払額 | △18,229 | △19,929 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 15,883 | △123,150 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,216,480 | △283,411 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,160 | △80,468 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △302,645 | △65,626 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △81,248 | △21,000 |
| 投資有価証券の償還による収入 | ― | 21,250 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 28,355 |
| 差入保証金の差入による支出 | ― | △50,414 |
| その他 | △15,623 | △10,114 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △433,676 | △178,018 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 550,000 | 700,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △591,678 | △597,232 |
| 配当金の支払額 | △62,858 | △91,614 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △104,536 | 11,153 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 678,266 | △450,276 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,187,888 | 1,866,155 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,866,155 | 1,415,878 |
