ベネフィットジャパン

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,067,440

1,230,880

減価償却費

113,841

114,758

のれん償却額

74,456

41,920

株式報酬費用

15,959

28,723

賞与引当金の増減額（△は減少）

41,217

△26,764

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

10,418

△5,418

貸倒引当金の増減額（△は減少）

236,550

△217,011

株主優待引当金の増減額（△は減少）

△142

85

受取利息及び受取配当金

△25

△1,458

支払利息

7,621

8,464

投資有価証券売却損益（△は益）

△167,800

－

投資有価証券評価損益（△は益）

－

5,475

売上債権の増減額（△は増加）

△823,771

661,479

リース投資資産の増減額（△は増加）

－

△57,369

棚卸資産の増減額（△は増加）

205,077

26,410

仕入債務の増減額（△は減少）

9,630

41,330

未払金の増減額（△は減少）

62,370

△18,676

未払消費税等の増減額（△は減少）

151,931

△150,805

その他

184,065

16,841

小計

1,188,842

1,698,866

利息及び配当金の受取額

25

1,458

利息の支払額

△7,524

△8,441

法人税等の支払額

△227,473

△482,401

法人税等の還付額

10,451

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

964,321

1,209,481

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△30,143

△29,008

有形固定資産の売却による収入

2,428

－

無形固定資産の取得による支出

△26,336

△72,575

投資有価証券の売却による収入

172,800

－

関係会社株式の取得による支出

△8,000

－

差入保証金の差入による支出

△38,610

△4,523

差入保証金の回収による収入

24,556

5,758

事業譲受による支出

△83,640

－

その他

△2,059

△2,059

投資活動によるキャッシュ・フロー

10,995

△102,408

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

1,150,000

1,500,000

短期借入金の返済による支出

△1,100,000

△1,950,000

長期借入れによる収入

－

1,000,000

長期借入金の返済による支出

△342,417

△327,587

新株予約権の行使による株式の発行による収入

4,440

3,120

新株予約権の発行による収入

2,725

－

リース債務の返済による支出

△1,620

△2,730

自己株式の取得による支出

△116,346

△36,193

配当金の支払額

△53,645

△117,810

その他

△8,595

△78,379

財務活動によるキャッシュ・フロー

△465,458

△9,580

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

509,857

1,097,492

現金及び現金同等物の期首残高

2,621,924

3,131,782

現金及び現金同等物の期末残高

3,131,782

4,229,274