チエルのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 629,597 | 533,117 |
| 減価償却費 | 119,777 | 146,364 |
| のれん償却額 | 20,560 | 33,086 |
| 出資金運用損益（△は益） | 2,082 | △3,912 |
| 株式報酬費用 | △9,423 | - |
| 資産除去債務履行差額 | - | 21,704 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △14,336 | △4,687 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,021 | 5,255 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 279 | △1,320 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | - | △50,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,066 | △3,615 |
| 助成金収入 | △2,344 | △1,940 |
| 支払利息 | 40 | 992 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 3,890 | △60,160 |
| 保険解約返戻金 | △8,607 | - |
| 固定資産除売却損益（△は益） | - | 5,624 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △184,740 | △18,229 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △12,666 | 46,415 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 68,411 | 41,285 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △31,954 | △33,496 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 99,999 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △289,314 | △720,458 |
| その他 | △11,338 | 96,913 |
| 小計 | 274,826 | 132,937 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,063 | 3,618 |
| 利息の支払額 | △40 | △992 |
| 法人税等の支払額 | △133,584 | △162,934 |
| 助成金の受取額 | 2,344 | 1,940 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 146,607 | △25,430 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 関係会社株式の売却による収入 | - | 1,120 |
| 保険積立金の解約による収入 | 22,207 | 25,270 |
| 保険積立金の積立による支出 | △93,941 | △254,632 |
| 定期預金の預入による支出 | △120,300 | △140,600 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 350,008 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △25,981 | △149,759 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △184,078 | △198,818 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50,000 | △50,000 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 20,000 | 80,000 |
| 有価証券の償還による収入 | 100,000 | - |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △28,467 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △24,190 | △30,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △90 | △50,528 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 42,610 |
| その他 | 233 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △356,140 | △403,797 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,406 | △47,126 |
| 自己株式の取得による支出 | △13,152 | △72,225 |
| 自己株式の処分による収入 | 2,566 | 11,101 |
| 配当金の支払額 | △22,522 | △37,556 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △30,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △38,514 | △175,806 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △248,047 | △605,034 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,105,170 | 3,857,123 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,857,123 | 3,252,088 |
