チエルのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 649,955 | 629,597 |
| 減価償却費 | 167,592 | 119,777 |
| のれん償却額 | 18,141 | 20,560 |
| 出資金運用損益（△は益） | △10,914 | 2,082 |
| 株式報酬費用 | 16,210 | △9,423 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 24,852 | △14,336 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,114 | △2,021 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | - | 279 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,258 | △3,066 |
| 助成金収入 | △143 | △2,344 |
| 支払利息 | - | 40 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △36,804 | 3,890 |
| 保険解約返戻金 | △2,268 | △8,607 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △101 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 417,572 | △184,740 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △679 | △12,666 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △158,570 | 68,411 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △70,645 | △31,954 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △2,454,459 | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 3,476,265 | △289,314 |
| その他 | △218,983 | △11,338 |
| 小計 | 1,815,875 | 274,826 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,281 | 3,063 |
| 利息の支払額 | - | △40 |
| 法人税等の支払額 | △269,437 | △133,584 |
| 助成金の受取額 | 143 | 2,344 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,548,863 | 146,607 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 保険積立金の解約による収入 | 6,397 | 22,207 |
| 保険積立金の積立による支出 | △27,447 | △93,941 |
| 定期預金の預入による支出 | △260,000 | △120,300 |
| 定期預金の払戻による収入 | 140,000 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,598 | △25,981 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △81,944 | △184,078 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △211,940 | △50,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 101 | - |
| 投資有価証券の償還による収入 | 50,000 | 20,000 |
| 有価証券の償還による収入 | - | 100,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △24,190 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △28,917 | - |
| その他 | △29,678 | 143 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △461,026 | △356,140 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △5,406 |
| 自己株式の取得による支出 | △330,363 | △13,152 |
| 自己株式の処分による収入 | - | 2,566 |
| 配当金の支払額 | △19,412 | △22,522 |
| その他 | △3,030 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △352,806 | △38,514 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 735,030 | △248,047 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,370,140 | 4,105,170 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,105,170 | 3,857,123 |
