チエルのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 533,117 | 739,431 |
| 減価償却費 | 146,364 | 187,177 |
| のれん償却額 | 33,086 | 75,237 |
| 出資金運用損益（△は益） | △3,912 | 567 |
| 資産除去債務履行差額 | 21,704 | - |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4,687 | 6,177 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,255 | 1,425 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,320 | 545 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △50,000 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,615 | △5,991 |
| 助成金収入 | △1,940 | △5,266 |
| 支払利息 | 992 | 11,139 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △60,160 | △3,748 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 5,624 | 285 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △18,229 | △39,929 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 46,415 | △113,059 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 41,285 | △101,515 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △33,496 | △24,692 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 99,999 | - |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △78,177 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △720,458 | △744,742 |
| その他 | 96,913 | 73,359 |
| 小計 | 132,937 | △21,779 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,618 | 5,991 |
| 利息の支払額 | △992 | △11,139 |
| 法人税等の支払額 | △162,934 | △172,773 |
| 助成金の受取額 | 1,940 | 5,266 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △25,430 | △194,434 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 関係会社株式の売却による収入 | 1,120 | 170,880 |
| 保険積立金の解約による収入 | 25,270 | 1,941 |
| 保険積立金の積立による支出 | △254,632 | △256,314 |
| 定期預金の預入による支出 | △140,600 | △600 |
| 定期預金の払戻による収入 | 350,008 | 30,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △149,759 | △79,772 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △198,818 | △137,009 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50,000 | - |
| 投資有価証券の償還による収入 | 80,000 | 51,101 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △28,467 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △30,000 | △698,421 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △50,528 | △857 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 42,610 | 16,357 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △403,797 | △902,695 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 1,200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △47,126 | △93,344 |
| 社債の償還による支出 | - | △10,000 |
| 株式の発行による収入 | - | 426 |
| 自己株式の取得による支出 | △72,225 | - |
| 自己株式の処分による収入 | 11,101 | 1,781 |
| 配当金の支払額 | △37,556 | △51,912 |
| リース債務の返済による支出 | - | △76,054 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △30,000 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △175,806 | 970,895 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △605,034 | △126,234 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,857,123 | 3,252,088 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,252,088 | 3,125,853 |
