バリューゴルフのキャッシュフロー計算書
（2022年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 41,558 | 213,652 |
| 減価償却費 | 13,887 | 11,669 |
| のれん償却額 | 54,016 | 17,254 |
| 受取利息及び受取配当金 | △220 | △212 |
| 支払利息 | 5,983 | 6,044 |
| 受取補償金 | △9,874 | △200 |
| 為替差損益（△は益） | △154 | △70 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △1,818 | － |
| 減損損失 | 59,409 | － |
| 引当金の増減額（△は減少） | 7,791 | △9,984 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 120,844 | 33,003 |
| 旅行前払金の増減額（△は増加） | 108,772 | △62,371 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 61,900 | △134,713 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 47,497 | 35,568 |
| 旅行前受金の増減額（△は減少） | △140,181 | 19,377 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 30,459 | 2,362 |
| その他 | △3,464 | △49,686 |
| 小計 | 396,408 | 81,693 |
| 利息及び配当金の受取額 | 210 | 212 |
| 利息の支払額 | △5,969 | △6,014 |
| 法人税等の支払額 | △34,728 | △32,190 |
| 法人税等の還付額 | － | 12,344 |
| 補償金の受取額 | 9,874 | 200 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 365,796 | 56,245 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 事業譲渡による収入 | 1,818 | － |
| 定期預金の預入による支出 | △550 | △653 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,688 | △3,643 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 60 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △271 | △12,290 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △1,262 | △2,758 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,155 | △95 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 9,370 | 8,646 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,739 | △10,734 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △9,090 | 159,090 |
| 長期借入れによる収入 | 70,000 | 80,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △93,252 | △86,330 |
| 株式の発行による収入 | 50 | 7,150 |
| 配当金の支払額 | △17,886 | △17,783 |
| その他 | △27 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △50,205 | 142,126 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 154 | 70 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 312,005 | 187,708 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 635,778 | 947,784 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 947,784 | 1,135,493 |
