バリューゴルフのキャッシュフロー計算書
（2021年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年２月１日 至 2020年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 24,566 | 41,558 |
| 減価償却費 | 23,232 | 13,887 |
| のれん償却額 | 54,016 | 54,016 |
| 受取利息及び受取配当金 | △243 | △220 |
| 支払利息 | 7,802 | 5,983 |
| 受取補償金 | － | △9,874 |
| 為替差損益（△は益） | 494 | △154 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △1,818 |
| 減損損失 | 29,644 | 59,409 |
| 引当金の増減額（△は減少） | 7,205 | 7,791 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 7,847 | 120,844 |
| 旅行前払金の増減額（△は増加） | 15,400 | 108,772 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 21,121 | 61,900 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 12,640 | 47,497 |
| 旅行前受金の増減額（△は減少） | △55,366 | △140,181 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,440 | 30,459 |
| その他 | △5,117 | △3,464 |
| 小計 | 148,685 | 396,408 |
| 利息及び配当金の受取額 | 221 | 210 |
| 利息の支払額 | △7,850 | △5,969 |
| 法人税等の支払額 | △28,491 | △34,728 |
| 補償金の受取額 | － | 9,874 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 112,564 | 365,796 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 事業譲渡による収入 | － | 1,818 |
| 定期預金の払戻による収入 | 2,000 | － |
| 定期預金の預入による支出 | △351 | △550 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,288 | △4,688 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,203 | △271 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △228 | △8,155 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 9,370 |
| その他 | 870 | △1,262 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,201 | △3,739 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △40,000 | △9,090 |
| 長期借入れによる収入 | － | 70,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △105,788 | △93,252 |
| 社債の償還による支出 | △10,000 | － |
| 株式の発行による収入 | － | 50 |
| 配当金の支払額 | － | △17,886 |
| その他 | △125 | △27 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △155,913 | △50,205 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △494 | 154 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △47,044 | 312,005 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 682,823 | 635,778 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 635,778 | 947,784 |
