バリューゴルフのキャッシュフロー計算書
（2020年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成30年２月１日 至 平成31年１月31日) | 当連結会計年度 (自 平成31年２月１日 至 令和２年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 123,130 | 24,566 |
| 減価償却費 | 25,932 | 23,232 |
| 減損損失 | － | 29,644 |
| のれん償却額 | 43,480 | 54,016 |
| 引当金の増減額（△は減少） | 3,580 | 7,205 |
| 為替差損益（△は益） | 342 | 494 |
| 受取利息及び受取配当金 | △356 | △243 |
| 支払利息 | 7,931 | 7,802 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △117,756 | 7,847 |
| 旅行前払金の増減額（△は増加） | 90,000 | 15,400 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △190,336 | 21,121 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △26,034 | 12,640 |
| 旅行前受金の増減額（△は減少） | △66,048 | △55,366 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △15,840 | 5,440 |
| その他 | △25,318 | △5,117 |
| 小計 | △147,292 | 148,685 |
| 利息及び配当金の受取額 | 361 | 221 |
| 利息の支払額 | △7,943 | △7,850 |
| 法人税等の支払額 | △14,949 | △28,491 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △169,823 | 112,564 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 30,035 | 2,000 |
| 定期預金の預入による支出 | － | △351 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,622 | △4,288 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △651 | △1,203 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △202 | △228 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △24,837 | － |
| その他 | 19,457 | 870 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 7,179 | △3,201 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 290,000 | △40,000 |
| 長期借入れによる収入 | 10,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △109,994 | △105,788 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △10,000 |
| その他 | 2,900 | △125 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 172,905 | △155,913 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △342 | △494 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 9,918 | △47,044 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 672,904 | 682,823 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 682,823 | 635,778 |
