フーバーブレイン

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2021年４月１日

　至　2022年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△47,230

53,159

減価償却費

4,736

8,095

のれん償却額

17,051

18,695

賞与引当金の増減額（△は減少）

-

12,200

受取利息

△16

△202

助成金収入

△1,160

△2,672

新株予約権戻入益

△138

△69

支払利息

278

61

為替差損益（△は益）

94

△7,097

株式交付費

1,835

3,131

売上債権の増減額（△は増加）

△100,373

44,126

棚卸資産の増減額（△は増加）

△16,793

△12,380

前払費用の増減額（△は増加）

△25,616

△799,205

仕入債務の増減額（△は減少）

38,488

△54,985

未払金の増減額（△は減少）

11,402

△10,867

前受金の増減額（△は減少）

18,189

832,171

未払消費税等の増減額（△は減少）

8,951

△8,698

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

2,860

1,746

その他

8,594

△56

小計

△78,844

77,151

利息の受取額

16

202

利息の支払額

△240

△61

法人税等の支払額

△14,113

△43,702

助成金の受取額

1,160

2,672

営業活動によるキャッシュ・フロー

△92,021

36,262

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△6,334

△8,417

無形固定資産の取得による支出

-

△1,621

資産除去債務の履行による支出

-

△1,620

投資有価証券の売却による収入

20,000

-

敷金及び保証金の差入による支出

△3,182

△458

敷金及び保証金の回収による収入

685

3,685

保険積立金の積立による支出

△2,588

△2,345

保険積立金の解約による収入

-

3,454

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△132,623

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

-

52,000

その他

159

△7,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△123,883

37,676

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2021年４月１日

　至　2022年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の返済による支出

△50,000

-

長期借入金の返済による支出

-

△6,000

自己株式の取得による支出

△41

-

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入

79,980

-

新株予約権の発行による支出

-

△2,989

その他

50

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

29,988

△8,989

現金及び現金同等物に係る換算差額

△94

7,097

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△186,011

72,047

現金及び現金同等物の期首残高

1,529,598

1,343,586

現金及び現金同等物の期末残高

1,343,586

1,415,633