フーバーブレイン

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

29,561

162,191

減価償却費

13,828

14,982

のれん償却額

23,625

46,135

貸倒引当金の増減額（△は減少）

905

△38

賞与引当金の増減額（△は減少）

△7,150

15,964

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

1,040

9,920

受取利息

△319

△2,270

助成金収入

△1,831

△26,417

新株予約権戻入益

△188

-

持分法による投資損益（△は益）

1,601

35,083

支払利息

331

2,799

固定資産売却損益（△は益）

△11

-

固定資産除却損

187

3,788

為替差損益（△は益）

△10,679

36

自己株式取得費用

2,133

-

特別退職金

5,636

-

売上債権の増減額（△は増加）

△19,113

△7,731

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

△30,000

△112,917

棚卸資産の増減額（△は増加）

24,868

△79,128

前払費用の増減額（△は増加）

△956,481

△421,706

仕入債務の増減額（△は減少）

56,334

23,198

未払金の増減額（△は減少）

20,660

△25,273

前受金の増減額（△は減少）

1,064,300

396,735

未払消費税等の増減額（△は減少）

1,296

△7,149

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

5,306

△5,972

その他

15,115

△18,155

小計

240,958

4,074

利息の受取額

317

2,268

利息の支払額

△331

△2,799

法人税等の支払額

△28,537

△44,247

助成金の受取額

1,831

26,417

特別退職金の支払額

△5,636

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

208,600

△14,285

投資活動によるキャッシュ・フロー

貸付けによる支出

△50,000

△2,000

貸付金の回収による収入

-

40

有形固定資産の取得による支出

△4,622

△12,562

有形固定資産の売却による収入

11

-

無形固定資産の取得による支出

△940

-

持分法で会計処理されている投資の取得による支出

△19,500

△20,000

敷金及び保証金の差入による支出

△110

△39,543

保険積立金の積立による支出

△2,172

△2,115

保険積立金の解約による収入

-

10,768

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△35,081

△134,565

その他

80

52,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△112,335

△147,977

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年４月１日

　至　2025年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

△10,005

長期借入れによる収入

-

350,000

長期借入金の返済による支出

△16,500

△59,258

自己株式の取得による支出

△102,079

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

500

財務活動によるキャッシュ・フロー

△118,579

281,236

現金及び現金同等物に係る換算差額

10,679

△36

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△11,634

118,936

現金及び現金同等物の期首残高

1,415,633

1,403,999

現金及び現金同等物の期末残高

1,403,999

1,522,935