フーバーブレイン

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

53,159

29,561

減価償却費

8,095

13,828

のれん償却額

18,695

23,625

貸倒引当金の増減額（△は減少）

-

905

賞与引当金の増減額（△は減少）

12,200

△7,150

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

-

1,040

受取利息

△202

△319

助成金収入

△2,672

△1,831

新株予約権戻入益

△69

△188

持分法による投資損益（△は益）

-

1,601

支払利息

61

331

固定資産売却損益（△は益）

-

△11

固定資産除却損

-

187

為替差損益（△は益）

△7,097

△10,679

株式交付費

3,131

-

自己株式取得費用

-

2,133

特別退職金

-

5,636

売上債権の増減額（△は増加）

44,126

△19,113

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

-

△30,000

棚卸資産の増減額（△は増加）

△12,380

24,868

前払費用の増減額（△は増加）

△799,205

△956,481

仕入債務の増減額（△は減少）

△54,985

56,334

未払金の増減額（△は減少）

△10,867

20,660

前受金の増減額（△は減少）

832,171

1,064,300

未払消費税等の増減額（△は減少）

△8,698

1,296

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,746

5,306

その他

△56

15,115

小計

77,151

240,958

利息の受取額

202

317

利息の支払額

△61

△331

法人税等の支払額

△43,702

△28,537

助成金の受取額

2,672

1,831

特別退職金の支払額

-

△5,636

営業活動によるキャッシュ・フロー

36,262

208,600

投資活動によるキャッシュ・フロー

貸付けによる支出

△7,000

△50,000

有形固定資産の取得による支出

△8,417

△4,622

有形固定資産の売却による収入

-

11

無形固定資産の取得による支出

△1,621

△940

資産除去債務の履行による支出

△1,620

-

持分法で会計処理されている投資の取得による支出

-

△19,500

敷金及び保証金の差入による支出

△458

△110

敷金及び保証金の回収による収入

3,685

-

保険積立金の積立による支出

△2,345

△2,172

保険積立金の解約による収入

3,454

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

-

△35,081

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

52,000

-

その他

-

80

投資活動によるキャッシュ・フロー

37,676

△112,335

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△6,000

△16,500

自己株式の取得による支出

-

△102,079

新株予約権の発行による支出

△2,989

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△8,989

△118,579

現金及び現金同等物に係る換算差額

7,097

10,679

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

72,047

△11,634

現金及び現金同等物の期首残高

1,343,586

1,415,633

現金及び現金同等物の期末残高

1,415,633

1,403,999