アイビーシーのキャッシュフロー計算書
（2019年9月期）
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税金等調整前当期純利益 | 214,733 |
| 減価償却費 | 47,133 |
| のれん償却額 | 14,042 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,000 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 2,539 |
| 関係会社投資損失引当金の増減額（△は減少） | 1,967 |
| 支払利息 | 1,396 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 22,026 |
| 会員権評価損 | 3,734 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △265,119 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △10,998 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 34,646 |
| 前払金の増減額（△は増加） | 3,726 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △13,518 |
| その他 | 3,326 |
| 小計 | 62,636 |
| 利息の支払額 | △1,624 |
| 法人税等の支払額 | △72,995 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △11,983 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,517 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △110,961 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,501 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,997 |
| 関係会社長期貸付金の貸付による支出 | △3,000 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △110,102 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △60,000 |
| 保険積立金の積立による支出 | △20,608 |
| 保険積立金の解約による収入 | 4,263 |
| 事業譲受による支出 | △100,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △415,430 |
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 650,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △44,830 |
| 株式の発行による収入 | 4,710 |
| 自己株式の取得による支出 | △275,846 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △26,000 |
| その他 | △50 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 407,982 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △19,430 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 901,254 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 43,221 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 925,045 |
