アイビーシーのキャッシュフロー計算書
（2018年9月期）
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2016年10月１日 至 2017年９月30日) | 当事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 税引前当期純利益 | 167,139 | 204,081 |
| | 減価償却費 | 14,661 | 20,067 |
| | 支払利息 | 483 | 261 |
| | 固定資産除却損 | 0 | ― |
| | 関係会社株式評価損 | 2,203 | 1,737 |
| | 株式交付費 | 138 | 314 |
| | 上場関連費用 | 18,502 | ― |
| | 売上債権の増減額（△は増加） | △89,225 | △40,983 |
| | たな卸資産の増減額（△は増加） | 2,873 | △3,934 |
| | 仕入債務の増減額（△は減少） | △46,938 | 42,681 |
| | 前受金の増減額（△は減少） | 6,795 | 3,465 |
| | 前払金の増減額（△は増加） | △647 | 408 |
| | 未払金の増減額（△は減少） | 13,665 | △6,956 |
| | 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,758 | 11,033 |
| | 未払法人税等（外形標準課税）の増減額
（△は減少） | 1,276 | 3,140 |
| | その他 | △3,107 | △28,221 |
| | 小計 | 77,061 | 207,096 |
| | 利息の支払額 | △450 | △260 |
| | 法人税等の支払額 | △120,703 | △25,219 |
| | 法人税等の還付額 | ― | 8,305 |
| | 営業活動によるキャッシュ・フロー | △44,092 | 189,921 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 有形固定資産の取得による支出 | △16,624 | △12,627 |
| | 無形固定資産の取得による支出 | △11,148 | △16,796 |
| | 敷金及び保証金の回収による収入 | 364 | ― |
| | 関係会社株式の取得による支出 | △16,250 | △37,870 |
| | 保険積立金の積立による支出 | △14,209 | △15,035 |
| | 保険積立金の解約による収入 | 171 | 1,377 |
| | 投資活動によるキャッシュ・フロー | △57,695 | △80,952 |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2016年10月１日 至 2017年９月30日) | 当事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| | 長期借入金の返済による支出 | △39,547 | △13,880 |
| | 株式の発行による収入 | 20,400 | 47,400 |
| | 上場関連費用の支出 | △18,502 | ― |
| | 新株予約権の発行による収入 | 831 | ― |
| | その他 | △747 | △1,009 |
| | 財務活動によるキャッシュ・フロー | △37,565 | 32,510 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △139,353 | 141,479 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 862,360 | 723,006 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 723,006 | 864,486 |
