エムケイシステムのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 316,895 | 202,776 |
| 減価償却費 | 94,288 | 126,351 |
| のれん償却額 | 38,861 | 38,861 |
| 受注損失引当金の増減額(△は減少) | ― | 10,367 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,922 | △1,139 |
| 受取利息及び受取配当金 | △19 | △9 |
| 支払利息 | 2,277 | 3,115 |
| 固定資産除却損 | 1,080 | 8,412 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 42,050 | △38,412 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 2,823 | △37,493 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △65,213 | △1,275 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △9,898 | △26,867 |
| 未払金の増減額（△は減少） | ― | △449,259 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 111,392 | ― |
| その他 | 12,536 | △1,210 |
| 小計 | 550,998 | △165,782 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10 | 7 |
| 利息の支払額 | △2,277 | △3,115 |
| 法人税等の支払額 | △108,603 | △75,819 |
| 法人税等の還付額 | 4,639 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 444,767 | △244,710 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △30,000 | ― |
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 40,014 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △36,960 | △43,244 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △226,142 | △304,336 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △6,986 | △73 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 100 | 1,842 |
| 保険積立金の積立による支出 | △5,970 | ― |
| 保険積立金の解約による収入 | 57,358 | 23,881 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △248,601 | △281,916 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | △70,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △114,411 | △179,649 |
| リース債務の返済による支出 | △7,357 | △1,254 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △15,990 |
| 自己株式の取得による支出 | △185 | △62 |
| 配当金の支払額 | △51,565 | △59,705 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △173,519 | 173,339 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 22,646 | △353,287 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 630,397 | 653,043 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 653,043 | 299,755 |
