シリコンスタジオのキャッシュフロー計算書
（2023年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 309 | 227 |
| 減価償却費 | 74 | 50 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | △22 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | － | △25 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | － | 4 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7 | △16 |
| 支払利息 | 4 | 4 |
| 為替差損益（△は益） | △0 | △0 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △9 | 0 |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 減損損失 | 84 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △104 | 51 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △14 | 33 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 50 | △26 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 32 | △4 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △8 | 31 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △2 | △12 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 44 | △50 |
| その他 | 142 | △29 |
| 小計 | 595 | 215 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 16 |
| 利息の支払額 | △4 | △4 |
| 法人税等の支払額 | △32 | △106 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 566 | 121 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 30 | 13 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △30 | △27 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9 | △1 |
| その他 | 0 | 5 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8 | △8 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | △350 |
| 長期借入れによる収入 | 100 | 300 |
| 長期借入金の返済による支出 | △87 | △91 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △147 |
| 自己株式の処分による収入 | 82 | － |
| リース債務の返済による支出 | △0 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 93 | △289 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 651 | △176 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,028 | 1,679 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,679 | 1,503 |
