シリコンスタジオのキャッシュフロー計算書
（2021年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年12月１日 至 2020年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 44 | △81 |
| 減価償却費 | 95 | 82 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | △0 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 60 | 166 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △11 |
| 支払利息 | 2 | 3 |
| 為替差損益（△は益） | 0 | △0 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △17 | △24 |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 減損損失 | 33 | 17 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 30 | 40 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △248 | △79 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 38 | △75 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △11 | △10 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1 | △13 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 109 | 64 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △45 | 5 |
| その他 | △54 | 38 |
| 小計 | 31 | 121 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 11 |
| 利息の支払額 | △2 | △3 |
| 法人税等の支払額 | △3 | △21 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 28 | 107 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | － | △44 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △38 | △25 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △77 | △111 |
| 敷金の回収による収入 | － | 56 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △6 | － |
| その他 | △0 | △0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △122 | △125 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 141 | 101 |
| 長期借入れによる収入 | 200 | 100 |
| 長期借入金の返済による支出 | △138 | △100 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 4 | 19 |
| 自己株式の取得による支出 | △85 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 122 | 120 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △0 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 28 | 102 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 897 | 926 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 926 | 1,028 |
