シリコンスタジオのキャッシュフロー計算書
（2024年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 227 | 123 |
| 減価償却費 | 50 | 50 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △22 | 1 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △25 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4 | 1 |
| 受取利息及び受取配当金 | △16 | △9 |
| 支払利息 | 4 | 4 |
| 為替差損益（△は益） | △0 | △0 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 0 | 11 |
| 固定資産除却損 | 0 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 51 | △93 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 33 | 8 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △26 | 25 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △4 | 5 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 31 | △36 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △12 | 1 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △50 | △8 |
| その他 | △29 | △0 |
| 小計 | 215 | 86 |
| 利息及び配当金の受取額 | 16 | 9 |
| 利息の支払額 | △4 | △4 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △106 | 2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 121 | 92 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | 13 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △27 | △29 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1 | △59 |
| その他 | 5 | 6 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8 | △82 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △350 | － |
| 長期借入れによる収入 | 300 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △91 | △171 |
| 自己株式の取得による支出 | △147 | △104 |
| リース債務の返済による支出 | △0 | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △289 | △276 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △176 | △266 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,679 | 1,503 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,503 | 1,236 |
