カヤックのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 715,778 | 1,359,161 |
| 減価償却費 | 150,104 | 158,726 |
| 減損損失 | 19,196 | ― |
| のれん償却額 | 50,851 | 62,815 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,223 | 1,457 |
| 受取利息 | △526 | △1,111 |
| 受取配当金 | △254 | △300 |
| 助成金収入 | △26,640 | △29,918 |
| 新株予約権戻入益 | △3,284 | △24,345 |
| 保険解約返戻金 | ― | △44,855 |
| 支払利息 | 6,586 | 8,224 |
| 為替差損益（△は益） | △1,601 | △16,509 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 5,326 | ― |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △63,868 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,100 | △92,696 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 69,648 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 86,524 | △670,142 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △4,595 | △120,684 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,153 | 114,523 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 105,914 | 110,806 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △4,297 | 24,300 |
| その他 | 185,391 | △113,647 |
| 小計 | 1,300,529 | 725,805 |
| 利息及び配当金の受取額 | 781 | 1,411 |
| 利息の支払額 | △6,586 | △8,224 |
| 法人税等の支払額 | △25,914 | △258,249 |
| 助成金の受取額 | 26,640 | 28,918 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,295,450 | 489,660 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の売却による収入 | 200,000 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △28,650 | △106,116 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △58,245 | △31,457 |
| 事業譲渡による収入 | 21,818 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △46,120 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,100 | 121,464 |
| 保険積立金の解約による収入 | ― | 115,465 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,180 | △63,353 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 5,146 | 36,419 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | △27,294 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 84,059 | 898 |
| その他 | 1,784 | 13,506 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 223,831 | 13,412 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,500 | 206,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △8,500 | △9,000 |
| 長期借入れによる収入 | 341,000 | 310,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △614,716 | △983,644 |
| 配当金の支払額 | △47 | △58,603 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △4,000 | △61,250 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 16,470 | 26,187 |
| その他 | 4,679 | △1,837 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △263,614 | △572,148 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,601 | 14,275 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,257,268 | △54,799 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,256,091 | 2,513,359 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,513,359 | 2,458,559 |
