カヤックのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益（又は税金等調整前当期純損失） | △342,599 | 715,778 |
| 減価償却費 | 143,471 | 150,104 |
| 減損損失 | ― | 19,196 |
| のれん償却額 | 49,732 | 51,351 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 11,025 | 2,223 |
| 受取利息 | △223 | △526 |
| 受取配当金 | △1,897 | △254 |
| 補助金収入 | △500 | ― |
| 助成金収入 | △2,160 | △26,640 |
| 支払利息 | 2,952 | 6,586 |
| 為替差損益（△は益） | ― | △1,601 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 12,106 | 5,326 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | ― | △63,868 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △288,611 | △2,100 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 87,402 | 69,648 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △332,350 | 86,524 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △41,018 | △4,595 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △25,524 | 10,153 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 61,384 | 105,914 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 30,601 | △4,297 |
| その他 | 102,285 | 181,607 |
| 小計 | △533,924 | 1,300,529 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,120 | 781 |
| 利息の支払額 | △2,952 | △6,586 |
| 法人税等の支払額 | △9,673 | △25,914 |
| 法人税等の還付額 | 93,504 | ― |
| 補助金の受取額 | 500 | ― |
| 助成金の受取額 | 4,460 | 26,640 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △445,965 | 1,295,450 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 200,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △160,527 | △28,650 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △94,761 | △58,245 |
| 事業譲渡による収入 | ― | 21,818 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △90,545 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 293,658 | 2,100 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △4,180 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 149,523 | 5,146 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 101 | 84,059 |
| その他 | △6,681 | 1,784 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 90,766 | 223,831 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 110,000 | 1,500 |
| 短期借入金の返済による支出 | △12,030 | △8,500 |
| 長期借入れによる収入 | 1,010,000 | 341,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △455,328 | △614,716 |
| 配当金の支払額 | △30,094 | △47 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △4,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 4,800 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 10,902 | 16,470 |
| その他 | ― | 4,679 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 638,249 | △263,614 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | 1,601 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 283,051 | 1,257,268 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 973,040 | 1,256,091 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,256,091 | 2,513,359 |
