カヤックのキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △341,682 | △342,599 |
| 減価償却費 | 114,656 | 143,471 |
| のれん償却額 | 49,421 | 49,732 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 683 | 11,025 |
| 受取利息 | △207 | △223 |
| 受取配当金 | △3,927 | △1,897 |
| 補助金収入 | ― | △500 |
| 助成金収入 | △52,792 | △2,160 |
| 支払利息 | 2,562 | 2,952 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 1,207 | 12,106 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △18,958 | △288,611 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 4,950 | 87,402 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | 13,306 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △68,562 | △332,350 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △47,950 | △41,018 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 41,465 | △25,524 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △15,227 | 61,384 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 14,576 | 30,601 |
| その他 | △127,707 | 102,285 |
| 小計 | △434,187 | △533,924 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,135 | 2,120 |
| 利息の支払額 | △2,562 | △2,952 |
| 法人税等の支払額 | △62,803 | △9,673 |
| 法人税等の還付額 | ― | 93,504 |
| 補助金の受取額 | ― | 500 |
| 助成金の受取額 | 55,092 | 4,460 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △440,326 | △445,965 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △671,373 | △160,527 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △40,852 | △94,761 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △167,371 | △90,545 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 19,635 | 293,658 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 8,690 | 149,523 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 89 | 101 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社出資金の売却による支出 | △2,253 | ― |
| その他 | △19,341 | △6,681 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △872,776 | 90,766 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 12,030 | 110,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △10,000 | △12,030 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | 1,010,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △374,134 | △455,328 |
| 自己株式の取得による支出 | △33 | ― |
| 配当金の支払額 | △58,436 | △30,094 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △10,500 | ― |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 2,000 | 4,800 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 28,189 | 10,902 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 589,114 | 638,249 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △923 | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △724,911 | 283,051 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,697,952 | 973,040 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 973,040 | 1,256,091 |
