カヤックのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) | 当連結会計年度 (自 平成30年１月１日 至 平成30年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 737,638 | △341,682 |
| 減価償却費 | 71,489 | 114,656 |
| のれん償却額 | 32,640 | 49,421 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 10,412 | 683 |
| 受取利息 | △213 | △207 |
| 受取配当金 | △3,554 | △3,927 |
| 補助金収入 | △11,999 | ― |
| 助成金収入 | △47,800 | △52,792 |
| 支払利息 | 2,666 | 2,562 |
| 持分法による投資損益（△は益） | ― | 1,207 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △18,958 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1,250 | 4,950 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | ― | 13,306 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △81,371 | △68,562 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,271 | △47,950 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 49,157 | 41,465 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △43,157 | △15,227 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 15,830 | 14,576 |
| その他 | △165,998 | △127,707 |
| 小計 | 568,261 | △434,187 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,767 | 4,135 |
| 利息の支払額 | △2,511 | △2,562 |
| 法人税等の支払額 | △352,394 | △62,803 |
| 補助金の受取額 | 11,999 | ― |
| 助成金の受取額 | 46,500 | 55,092 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 275,624 | △440,326 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) | 当連結会計年度 (自 平成30年１月１日 至 平成30年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △475,163 | △671,373 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △106,125 | △40,852 |
| 事業譲受による支出 | △70,000 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,650 | △167,371 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 19,635 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △21,780 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 22,227 | 89 |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社出資金の売却による支出 | ― | △2,253 |
| その他 | △1,443 | △10,650 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △662,934 | △872,776 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 12,030 |
| 短期借入金の返済による支出 | ― | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 1,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △113,170 | △374,134 |
| 自己株式の取得による支出 | △61 | △33 |
| 配当金の支払額 | ― | △58,436 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △3,000 | △10,500 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 4,600 | 2,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 4,034 | 28,189 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △107,596 | 589,114 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △245 | △923 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △495,152 | △724,911 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,193,104 | 1,697,952 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,697,952 | 973,040 |
