マークラインズのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,622,529 | 1,988,629 |
| 減価償却費 | 28,141 | 27,331 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,441 | △928 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 649 | 2,481 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,569 | △13,248 |
| 為替差損益（△は益） | 141 | △153 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 21,556 | 21,559 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △85,272 | 79,598 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,300 | 2,000 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 4,685 | 5,370 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △17,677 | 5,938 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 195,448 | 203,836 |
| その他 | 59,290 | △5,645 |
| 小計 | 1,822,664 | 2,316,770 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9,521 | 16,647 |
| 法人税等の支払額 | △444,207 | △548,296 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,387,977 | 1,785,122 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △59,760 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 59,760 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △351,631 | △283,383 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △15,670 | △36,208 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △250,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,815 | △31,804 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 461 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △368,655 | △601,395 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 1,200 | - |
| 配当金の支払額 | △303,623 | △383,685 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △302,423 | △383,685 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 26,808 | 25,751 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 743,706 | 825,792 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,951,623 | 4,695,330 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,695,330 | 5,521,123 |
