サイバーステップ

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2021年６月１日

　至　2022年５月31日)

当連結会計年度

(自　2022年６月１日

　至　2023年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△2,046

△1,338

減価償却費

92

8

事業構造改善費用

228

-

減損損失

293

26

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△55

4

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△13

-

受取利息

△0

△0

出資分配金

△0

△0

支払利息

0

26

投資事業組合運用損益（△は益）

-

27

為替差損益（△は益）

88

△40

固定資産除却損

24

-

固定資産売却損益（△は益）

-

△3

投資有価証券評価損益（△は益）

-

84

関係会社株式評価損

17

-

新株予約権戻入益

△5

△1

事業譲渡損益（△は益）

-

△23

売上債権の増減額（△は増加）

456

15

棚卸資産の増減額（△は増加）

177

102

仕入債務の増減額（△は減少）

0

△7

未払金の増減額（△は減少）

△341

△21

未払費用の増減額（△は減少）

△68

△13

契約負債の増減額(△は減少)

△104

37

その他の資産の増減額（△は増加）

22

△7

その他の負債の増減額（△は減少）

△0

△41

その他

68

15

小計

△1,166

△1,147

利息及び配当金の受取額

0

0

利息の支払額

△0

△1

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△11

△36

事業構造改善費用の支払額

△57

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,235

△1,186

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

-

0

有形固定資産の取得による支出

△5

△32

有形固定資産の売却による収入

7

3

無形固定資産の取得による支出

-

△0

投資有価証券の取得による支出

-

△85

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

5

-

出資金の払込による支出

△16

△41

出資金の分配による収入

0

0

貸付けによる支出

△40

△35

貸付金の回収による収入

10

1

敷金及び保証金の差入による支出

△55

△0

敷金及び保証金の回収による収入

36

59

事業譲渡による収入

-

26

信託預金の増減額（△は増加）

-

△119

その他

0

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△56

△223

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2021年６月１日

　至　2022年５月31日)

当連結会計年度

(自　2022年６月１日

　至　2023年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

200

△200

長期借入れによる収入

-

270

長期借入金の返済による支出

-

△5

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

-

389

株式の発行による収入

-

444

非支配株主からの払込みによる収入

-

233

新株予約権の発行による収入

5

1

新株予約権の行使による株式の発行による収入

483

653

財務活動によるキャッシュ・フロー

688

1,787

現金及び現金同等物に係る換算差額

△38

80

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△642

458

現金及び現金同等物の期首残高

2,315

1,673

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

-

29

現金及び現金同等物の期末残高

1,673

2,160