サイバーステップ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2020年６月１日

　至　2021年５月31日)

当連結会計年度

(自　2021年６月１日

　至　2022年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△1,144,883

△2,046,137

減価償却費

198,375

92,231

出資金償却

415

-

事業構造改善費用

-

228,665

減損損失

187,835

293,723

株式報酬費用

35,463

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

31,165

△55,902

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

805

△13,695

受取利息

△954

△288

出資分配金

△10,099

△937

支払利息

109

517

為替差損益（△は益）

△31,060

88,948

固定資産除却損

1,093

24,488

関係会社株式評価損

89,064

17,345

新株予約権戻入益

△56,447

△5,279

売上債権の増減額（△は増加）

243,947

456,069

棚卸資産の増減額（△は増加）

389,955

177,136

仕入債務の増減額（△は減少）

33

66

未払金の増減額（△は減少）

114,922

△341,989

未払費用の増減額（△は減少）

△13,353

△68,481

前受金の増減額（△は減少）

26,758

-

契約負債の増減額(△は減少)

-

△104,673

その他の資産の増減額（△は増加）

44,230

22,996

その他の負債の増減額（△は減少）

△24,496

△46

その他

△18,327

68,760

小計

64,555

△1,166,481

利息及び配当金の受取額

954

288

利息の支払額

△109

△517

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△181,100

△11,011

事業構造改善費用の支払額

-

△57,547

営業活動によるキャッシュ・フロー

△115,701

△1,235,269

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△248,623

△5,576

有形固定資産の売却による収入

-

7,849

投資有価証券の取得による支出

△110,738

-

投資有価証券の売却による収入

108,127

-

無形固定資産の取得による支出

△1,176

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△966

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

-

5,875

非連結子会社株式の取得による支出

△105,489

-

出資金の払込による支出

△26,060

△16,612

出資金の分配による収入

10,099

937

貸付けによる支出

△37,000

△40,000

貸付金の回収による収入

-

10,393

敷金及び保証金の差入による支出

△25,111

△55,800

敷金及び保証金の回収による収入

-

36,310

その他

△4

20

投資活動によるキャッシュ・フロー

△436,942

△56,601

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2020年６月１日

　至　2021年５月31日)

当連結会計年度

(自　2021年６月１日

　至　2022年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

200,000

長期借入金の返済による支出

△13,886

-

配当金の支払額

△77,747

-

新株予約権の発行による収入

3,053

5,288

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

483,132

ストックオプションの行使による収入

2,656

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△85,922

688,420

現金及び現金同等物に係る換算差額

34,765

△38,787

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△603,800

△642,238

現金及び現金同等物の期首残高

2,919,262

2,315,461

現金及び現金同等物の期末残高

2,315,461

1,673,223